Steuerliche Vorteile in Dubai – Was Sie wissen müssen

Dubai hat sich als ein weltweit führendes Zentrum für Unternehmer, Investoren und digitale Nomaden etabliert, insbesondere aufgrund der attraktiven steuerlichen Bedingungen. Ein wesentlicher Vorteil der Firmengründung in Dubai ist die nahezu vollständige Steuerfreiheit. Tatsächlich gibt es in Dubai weder Einkommenssteuer noch Gewerbesteuer, was es zu einem besonders vorteilhaften Standort für Unternehmen und Privatpersonen macht, die ihre Steuerlast reduzieren möchten.

Steuerfreiheit in Dubai – Was gilt und was nicht?

In Dubai fällt keine Einkommenssteuer oder Gewerbesteuer an. Dies bedeutet, dass Personen und Unternehmen, die in den VAE ansässig sind, ihr Einkommen und ihre Unternehmensgewinne vollständig behalten können. 2023 wurde jedoch eine Körperschaftssteuer eingeführt, die bei lediglich 9% auf Unternehmensgewinne liegt. Diese Steuer betrifft ausschließlich Unternehmen und keine Privatpersonen. Für Unternehmer, die in Dubai ansässig sind, bleibt die steuerliche Belastung im Vergleich zu den meisten westlichen Ländern jedoch sehr gering.

Die 183-Tage-Regel – Steuerfreiheit in Dubai richtig nutzen

Um die volle Steuerfreiheit in Dubai zu genießen, reicht es nicht aus, lediglich eine Firma in Dubai zu gründen. Um als steuerlich ansässig in Dubai zu gelten und von den steuerlichen Vorteilen zu profitieren, ist es notwendig, dass Sie Ihren Wohnsitz in Ihrem Heimatland – beispielsweise in Deutschland – abmelden und sich an die sogenannte 183-Tage-Regelhalten. Diese Regel besagt, dass Sie sich nicht mehr als 183 Tage pro Jahr in Deutschland aufhalten dürfen, also weniger als sechs Monate.

Diese Voraussetzung ist entscheidend, um als steuerlich ansässig in Dubai anerkannt zu werden und die Vorteile der Steuerfreiheit zu nutzen. Sollten Sie die 183-Tage-Regel nicht einhalten oder weiterhin enge Bindungen zu Deutschland haben, können Sie trotz einer Firmengründung in Dubai in Deutschland steuerpflichtig bleiben.

Wer profitiert besonders von der Steuerfreiheit in Dubai?

Besonders bestimmte Berufsgruppen können von den steuerlichen Vorteilen einer Firmengründung in Dubai enorm profitieren. Dazu gehören unter anderem:

• Online-Unternehmer: Betreiber von E-Commerce-Geschäften oder internetbasierten Plattformen.
• Network Marketer: Unternehmer, die in Vertriebsnetzwerken tätig sind und ihre Geschäfte global ausrichten.
• Trader: Personen, die aktiv mit Aktien, Kryptowährungen oder anderen Finanzinstrumenten handeln.
• Klassische Unternehmen: Unternehmen aus traditionellen Sektoren wie Handel, Produktion oder Dienstleistungen.
• Coaches und Berater: Selbstständige, die ihre Dienstleistungen online anbieten und ortsunabhängig arbeiten.
• Digitale Nomaden: Personen, die ihr Einkommen online verdienen und weltweit arbeiten.
• Influencer und Content Creator: Unternehmer, die durch soziale Medien oder digitale Inhalte Einkommen generieren.

Für diese Gruppen bietet eine Firmengründung in Dubai nicht nur die Möglichkeit, die Steuerlast erheblich zu senken, sondern auch von der internationalen Vernetzung und der modernen Infrastruktur der VAE zu profitieren.

Kann ich weiterhin in Deutschland leben und trotzdem durch eine Firma in Dubai Steuern sparen?

Nein, das ist nicht möglich. Auch wenn Sie eine Firma in Dubai gründen, bleiben Sie in Deutschland steuerpflichtig, wenn bestimmte Kriterien erfüllt sind, die im deutschen Steuerrecht klar geregelt sind.

Laut dem deutschen Außensteuergesetz (§6) sind Sie mit Ihrem gesamten Welteinkommen weiterhin in Deutschland steuerpflichtig, wenn einer der folgenden Punkte zutrifft:

• Sie sind in Deutschland gemeldet: Selbst wenn Sie eine Firma in Dubai haben, bleiben Sie in Deutschland steuerpflichtig, solange Sie dort gemeldet sind.
• Sie haben einen Wohnsitz in Deutschland: Wenn Sie weiterhin eine Wohnung oder Immobilie in Deutschland besitzen und diese als festen Wohnsitz nutzen, gelten Sie für die deutschen Behörden als steuerlich ansässig.
• Sie haben die Schlüsselgewalt: Wenn Sie eine Immobilie oder Wohnung in Deutschland besitzen und jederzeit Zugang zu ihr haben, kann dies als ständiger Wohnsitz gewertet werden.
• Ihr Lebensmittelpunkt ist in Deutschland: Wenn Ihre Familie, berufliche Beziehungen oder andere zentrale Aspekte Ihres Lebens in Deutschland sind, wird Ihr Lebensmittelpunkt als in Deutschland liegend betrachtet.
• Sie halten sich mehr als 183 Tage im Jahr in Deutschland auf: Auch wenn Sie eine Firma in Dubai haben, bleiben Sie in Deutschland steuerpflichtig, wenn Sie sich mehr als 183 Tage pro Jahr in Deutschland aufhalten.

Diese Regelungen gelten nicht nur in Deutschland, sondern auch in anderen Ländern wie Österreich und der Schweiz. Auch dort sind Sie mit Ihrem weltweiten Einkommen steuerpflichtig, wenn die genannten Kriterien erfüllt sind.

Firmengründung in Dubai: Der Weg zur Steuerfreiheit

Wenn Sie von der Steuerfreiheit in Dubai profitieren möchten, ist es unerlässlich, dass Sie alle steuerrechtlichen Anforderungen erfüllen, um Ihre steuerliche Ansässigkeit in Deutschland oder anderen Ländern zu beenden. Dazu gehören:

• Abmeldung des Wohnsitzes in Deutschland: Melden Sie sich bei den deutschen Behörden ab, um nicht mehr als steuerlich ansässig in Deutschland zu gelten.
• Einhaltung der 183-Tage-Regel: Achten Sie darauf, dass Sie sich nicht länger als 183 Tage im Jahr in Deutschland aufhalten.
• Verlegung des Lebensmittelpunkts: Ihr Lebensmittelpunkt sollte eindeutig in Dubai oder einem anderen steuerlich vorteilhaften Land liegen. Dies umfasst auch, dass Ihre wichtigsten persönlichen und beruflichen Beziehungen außerhalb Deutschlands angesiedelt sind.

Durch die Einhaltung dieser Maßnahmen können Sie den Status eines steuerlich nicht ansässigen Bürgers in Deutschland erlangen und gleichzeitig die steuerlichen Vorteile einer Firmengründung in Dubai genießen.

Fazit: Steuerfreiheit in Dubai richtig nutzen

Die Steuerfreiheit in Dubai bietet eine einzigartige Möglichkeit für Unternehmer, Online-Businesses, Investoren und digitale Nomaden, ihre Steuerlast erheblich zu reduzieren. Mit der Abwesenheit von Einkommens- und Gewerbesteuern sowie einer niedrigen Körperschaftssteuer bleibt Dubai einer der attraktivsten Standorte weltweit. Es ist jedoch von entscheidender Bedeutung, dass Sie die 183-Tage-Regel und die geltenden steuerlichen Vorschriften in Ihrem Heimatland beachten, um die Steuerfreiheit in Dubai vollumfänglich nutzen zu können.

Eine gründliche Planung und das Einhalten aller erforderlichen Schritte sind unerlässlich, um sicherzustellen, dass Sie nicht in Ihrem Heimatland steuerpflichtig bleiben. Mit der richtigen Vorgehensweise können Sie die Vorteile eines steuerlich vorteilhaften Firmensitzes in Dubai genießen und Ihr Geschäft in einem der weltweit führenden Handelszentren ausbauen.