Dubai hat sich seit Jahren als eines der attraktivsten Geschäftsziele weltweit etabliert, insbesondere für ausländische Unternehmer, die von den zahlreichen steuerlichen Vorteilen und dem günstigen Geschäftsklima profitieren möchten. Mit der Einführung der 9% Körperschaftssteuer im Jahr 2023 für Unternehmen stellt sich jedoch die Frage, wie diese Änderung Unternehmen in den VAE, insbesondere in Dubai, beeinflussen wird. Dieser Artikel beleuchtet die Hintergründe, Auswirkungen und spezifischen Vorteile dieser Steuerpolitik und was sie für Unternehmer bedeutet, die in Dubai investieren oder eine Firma gründen möchten.

Warum wurde die 9% Körperschaftssteuer eingeführt?

Die Einführung der Körperschaftssteuer ist Teil einer größeren Strategie der VAE, ihre wirtschaftliche Nachhaltigkeit und internationale Wettbewerbsfähigkeit zu sichern. Vor 2023 waren Unternehmen in den VAE weitgehend von der Körperschaftssteuer befreit, was viele internationale Firmen und Investoren anzog. Die 9% Steuer dient nun dazu, die Staatseinnahmen zu diversifizieren, während die VAE gleichzeitig ihre Position als Geschäftshub für internationale Unternehmen festigen wollen. Trotz dieser neuen Steuer bleibt Dubai nach wie vor eine attraktive Destination, da die Steuer deutlich niedriger ist als in vielen anderen Ländern, wo Körperschaftssteuersätze oft über 20% liegen.

Wer ist von der 9% Steuer betroffen?

Die 9% Körperschaftssteuer in Dubai und den VAE betrifft Unternehmen, die einen Jahresgewinn von über 375.000 AED (ca. 100.000 USD) erzielen. Unternehmen, die weniger verdienen, sind von der Steuer befreit, was besonders für kleinere Unternehmen und Start-ups von Vorteil ist. Die Regelung gilt für alle Geschäftsbereiche, einschließlich des Handels, der Dienstleistungen und der Produktionsbetriebe, jedoch mit einigen Ausnahmen, wie z. B. für Unternehmen in den Freezones und solche, die im Rohstoffsektor tätig sind.

Was bedeutet die 9% Steuer für Freezone-Unternehmen?

Ein wichtiger Punkt für viele Unternehmer, die eine Freezone-Firma in Dubai betreiben oder planen, ist, dass die 9% Steuer nicht automatisch für Freezone-Unternehmen gilt. Unternehmen, die in den verschiedenen Freezones tätig sind und ihre Geschäftsaktivitäten strikt innerhalb der jeweiligen Zone oder im Ausland durchführen, können weiterhin von der Steuerbefreiung profitieren. Dies bedeutet, dass Freezone-Unternehmen, die ihre Geschäfte international führen, in der Regel keine Körperschaftssteuer zahlen müssen, solange sie keine Einkünfte im Inland (innerhalb der VAE) erzielen.

Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass Unternehmen in den Freezones, die innerhalb der VAE aktiv sind oder Dienstleistungen an den lokalen Markt erbringen, möglicherweise der Körperschaftssteuer unterliegen könnten. Daher ist es entscheidend, den spezifischen Standort und die Struktur des Unternehmens zu berücksichtigen, um von den maximalen Steuererleichterungen zu profitieren.

Auswirkungen auf internationale Unternehmen

Die Einführung der 9% Steuer könnte für internationale Unternehmen, die Dubai als regionales oder globales Hauptquartier nutzen, einige Veränderungen mit sich bringen. Dennoch bleibt die Steuerbelastung in den VAE im Vergleich zu anderen internationalen Finanzzentren äußerst gering. In Europa oder den USA können Körperschaftssteuern bis zu 30% erreichen, sodass die 9% in den VAE für viele Unternehmen immer noch eine äußerst günstige Option darstellen. Unternehmen sollten jedoch ihre steuerliche Planung anpassen und sicherstellen, dass sie die Vorteile der steuerlichen Rahmenbedingungen in den VAE optimal nutzen.

Steuerliche Anreize und Vorteile trotz der neuen Steuer

Trotz der Einführung der Körperschaftssteuer bieten Dubai und die VAE weiterhin zahlreiche steuerliche Vorteile für Unternehmen:

1. لا توجد ضريبة دخل: Privatpersonen in Dubai zahlen nach wie vor keine Einkommenssteuer. Dies macht Dubai weiterhin zu einem attraktiven Standort für Fachkräfte und Unternehmer, die ihren Wohnsitz in den VAE haben.
2. Freezone-Vorteile: Unternehmen in den Freezones profitieren in vielen Fällen von vollständiger Steuerfreiheit, insbesondere wenn sie keine Einkünfte in den VAE erzielen. Das bedeutet, dass Freezones weiterhin eine ausgezeichnete Wahl für ausländische Investoren und Unternehmen darstellen.
3. Keine Kapitalertragsteuer: Auch auf Kapitalerträge, Dividenden und andere Gewinne gibt es in den VAE keine Besteuerung, was das Investitionsklima besonders attraktiv macht.
4. الوصول إلى الأسواق الدولية: Durch die strategische Lage Dubais können Unternehmen ihre Geschäfte auf regionaler und globaler Ebene problemlos ausweiten, wobei sie von der gut ausgebauten Infrastruktur und den logistischen Vorteilen der Stadt profitieren.

Strategische Steuerplanung in Dubai

Unternehmer, die in Dubai tätig sind oder planen, eine Firma zu gründen, sollten die neue Körperschaftssteuer in ihre strategische Steuerplanung einbeziehen. Dies erfordert oft eine Überprüfung der aktuellen Geschäftstätigkeit, der Marktpositionierung und der potenziellen steuerlichen Auswirkungen. Hier kann ein erfahrener Partner wie سيتوبكوhelfen, der sich auf Unternehmensgründungen in Dubai spezialisiert hat und umfassende Beratungsleistungen zur steuerlichen Optimierung bietet.

Fazit: Ist Dubai trotz der 9% Steuer noch attraktiv?

Die Einführung der 9% Körperschaftssteuer mag eine Neuerung für Unternehmer in den VAE sein, doch die Stadt bleibt nach wie vor ein äußerst attraktiver Standort für Unternehmen. Die Steuersätze sind immer noch deutlich niedriger als in den meisten Ländern weltweit, und durch die Freezones, die steuerlichen Anreize und die hervorragende Infrastruktur bleibt Dubai ein erstklassiges Ziel für internationale Unternehmer und Investoren. Unternehmer, die die steuerlichen Rahmenbedingungen optimal nutzen und ihre Geschäftsstrategie entsprechend anpassen, werden weiterhin von den vielen Vorteilen profitieren, die Dubai bietet.

Mit der Unterstützung von سيتوبكو können Unternehmer sicherstellen, dass sie die besten steuerlichen und rechtlichen Rahmenbedingungen für ihre spezifischen Geschäftsanforderungen nutzen, um langfristig erfolgreich in Dubai tätig zu sein.