Deutschland ist bekannt für seine wirtschaftliche Stärke, technologische Innovation und soziale Sicherheit. Doch eine der am meisten diskutierten Fragen unter Unternehmern und Selbstständigen ist die hohe Steuerlast, die sie tragen müssen. Auf der anderen Seite stehen die Vereinigten Arabischen Emirate (VAE), insbesondere Dubai, die als steuerfreies Paradies für Unternehmen gelten. Ist es gerechtfertigt, dass Unternehmen in Deutschland so hohe Steuern zahlen, während in den VAE steuerliche Vorteile genossen werden?

In diesem Artikel werfen wir einen Blick auf die Steuerstruktur in Deutschland, welche Unternehmen erheblich belastet, und vergleichen sie mit den steuerlichen Vorteilen, die Unternehmer in den VAE genießen. Wir werden auch untersuchen, ob diese Unterschiede gerechtfertigt sind oder ob es an der Zeit ist, über eine Standortverlagerung nachzudenken.

1. Die Steuerlast in Deutschland: Was bleibt vom Umsatz übrig?

Deutschland gehört zu den Ländern mit der höchsten Steuerlast weltweit, sowohl für Unternehmen als auch für Privatpersonen. Die deutsche Steuerstruktur ist komplex und umfasst verschiedene Steuerarten, die den Unternehmensgewinn erheblich schmälern. Hier ein Überblick über die wichtigsten Steuern, die ein Unternehmen in Deutschland zu zahlen hat:

a) ضريبة دخل الشركات

Die Körperschaftssteuer wird auf den Gewinn von Kapitalgesellschaften, wie GmbHs und AGs, erhoben. Der Körperschaftssteuersatz liegt bei 15 %. Im Vergleich zu anderen Ländern scheint dies auf den ersten Blick nicht besonders hoch zu sein, doch in Kombination mit anderen Abgaben steigt die tatsächliche Steuerbelastung.

b) الضريبة التجارية

Neben der Körperschaftssteuer fällt in Deutschland die Gewerbesteuer an. Der Steuersatz variiert je nach Gemeinde und liegt in der Regel zwischen 7 % und 17 %. In Städten wie München oder Frankfurt können Unternehmen mit Gewerbesteuersätzen von 16 % oder mehr rechnen. Dies führt dazu, dass der effektive Steuersatz für Unternehmen schnell über 30 % steigt.

c) Solidaritätszuschlag

Obwohl der Solidaritätszuschlag in den letzten Jahren für viele Steuerzahler reduziert wurde, bleibt er für Unternehmen bestehen. Der Zuschlag beträgt 5,5 % der Körperschaftssteuer und erhöht die Steuerlast weiter.

d) Umsatzsteuer

Unternehmen in Deutschland müssen auch Umsatzsteuer erheben und abführen. Der Regelsatz beträgt 19 %, der ermäßigte Satz 7 %. Dies belastet vor allem kleine und mittelständische Unternehmen (KMUs), die viel Aufwand betreiben müssen, um die Umsatzsteuer korrekt zu deklarieren und abzuführen.

e) Lohnsteuer und Sozialabgaben

Zusätzlich zur Unternehmenssteuerlast müssen Arbeitgeber in Deutschland hohe Sozialabgaben leisten. Arbeitgeber und Arbeitnehmer teilen sich die Beiträge zur Rentenversicherung, Krankenversicherung, Pflegeversicherung und Arbeitslosenversicherung. Die gesamten Lohnnebenkosten können für Arbeitgeber mehr als 20 % des Bruttogehalts ihrer Mitarbeiter betragen.

f) ضريبة الأرباح الرأسمالية

Auch Dividenden, die an Gesellschafter ausgeschüttet werden, unterliegen in Deutschland der Kapitalertragssteuer. Diese beträgt 25 % zuzüglich Solidaritätszuschlag und eventuell Kirchensteuer. Somit bleibt von einem Gewinn, den ein Gesellschafter erhält, nach Steuern nur ein Bruchteil übrig.

2. Die steuerliche Situation in den Vereinigten Arabischen Emiraten (VAE)

Im krassen Gegensatz zu Deutschland stehen die Vereinigten Arabischen Emirate (VAE), die seit Jahren als steuerfreundlicher Standort für Unternehmen gelten. Besonders Dubai hat sich als Wirtschaftsmetropole etabliert, in der Unternehmen aus aller Welt tätig sind, um von den steuerlichen Vorteilen zu profitieren. Hier sind die wichtigsten Punkte des Steuersystems der VAE:

a) لا توجد ضريبة دخل

Einer der größten Vorteile für Unternehmer und Selbstständige in den VAE ist die Tatsache, dass es keine Einkommenssteuer gibt. Egal wie hoch das Einkommen ist – es wird keine Steuer auf das persönliche Einkommen erhoben. Dies gilt sowohl für Angestellte als auch für Selbstständige und Unternehmer.

b) لا توجد ضريبة شركات

In den VAE gibt es auch keine allgemeine Körperschaftssteuer für Unternehmen. Das bedeutet, dass Gewinne, die von Unternehmen erzielt werden, nicht versteuert werden müssen, mit wenigen Ausnahmen (wie z. B. in der Ölindustrie und bestimmten ausländischen Banken). Dies ist ein gewaltiger Vorteil für Unternehmen, die in den VAE tätig sind und ihre Gewinne vollständig reinvestieren oder ausschütten möchten.

c) Mehrwertsteuer (VAT)

Die Mehrwertsteuer wurde 2018 in den VAE eingeführt und beträgt nur 5 %. Im Vergleich zu Deutschland, wo der Mehrwertsteuersatz bei 19 % liegt, ist dies eine erhebliche Erleichterung für Verbraucher und Unternehmen.

d) مناطق التجارة الحرة

Ein weiteres bedeutendes Merkmal der VAE sind die zahlreichen Freihandelszonen. In diesen Zonen können ausländische Unternehmer 100 % Eigentum an ihrem Unternehmen besitzen, ohne einen lokalen Partner zu benötigen. Zudem profitieren Unternehmen in den Freihandelszonen von steuerlichen Vorteilen, wie der Befreiung von Zollabgaben und der völligen Steuerfreiheit auf Gewinne.

e) Kapitalerträge und Dividenden

In den VAE gibt es keine Steuer auf Kapitalerträge oder Dividenden. Das bedeutet, dass Unternehmer ihre Gewinne ohne Abzüge in vollem Umfang erhalten können. Dies ist besonders attraktiv für Investoren und Gesellschafter, die ihre Gewinne maximieren möchten.

3. Vergleich der Steuerlast: Deutschland vs. VAE

Wenn wir die Steuerlast für Unternehmen in Deutschland und den VAE gegenüberstellen, wird deutlich, dass die VAE eine viel günstigere Umgebung für Unternehmen bieten. Hier eine vereinfachte Gegenüberstellung:SteuerartألمانياVAE Einkommenssteuer Bis zu 45 % Keine Körperschaftssteuer 15 % (plus Gewerbesteuer) Keine Gewerbesteuer 7 % bis 17 % Keine Umsatzsteuer/Mehrwertsteuer 19 % 5 % Kapitalertragssteuer auf Dividenden 25 % plus Solidaritätszuschlag Keine

4. Sind die hohen Steuern in Deutschland gerechtfertigt?

Die Frage, die sich nun stellt, ist: Sind die hohen Steuern, die Unternehmen in Deutschland zahlen müssen, gerechtfertigt? Deutschland bietet im Vergleich zu den VAE natürlich ein umfangreiches Sozialsystem, das durch Steuereinnahmen finanziert wird. Hier sind einige Punkte, die oft als Rechtfertigung für die Steuerlast genannt werden:

• Soziale Sicherheit: Deutschland bietet ein solides Sozialsystem, das Arbeitslosenversicherung, Krankenversicherung und Rentenversicherung umfasst. Diese sozialen Sicherheiten fehlen in den VAE, wo Arbeitnehmer für ihre eigene Krankenversicherung und Altersvorsorge verantwortlich sind.
• Bildung und Infrastruktur: Deutschland investiert viel in öffentliche Infrastruktur und Bildungseinrichtungen, die von den Steuern der Unternehmen und Bürger finanziert werden. In den VAE sind viele Dienstleistungen privat, und Unternehmen tragen die Kosten für ihre Mitarbeiter.
• Rechtssicherheit: Deutschland bietet ein hohes Maß an Rechtssicherheit und Arbeitsrechten, während in den VAE die Arbeitsrechte anders geregelt sind.

Allerdings stellt sich die Frage, ob dies genug Gründe sind, um die hohe Steuerlast in Deutschland zu rechtfertigen, besonders für Unternehmer und Selbstständige, die oft das Rückgrat der Wirtschaft darstellen. Immer mehr Unternehmer fragen sich, ob es sinnvoll ist, in einem System zu bleiben, das ihnen über 30 % ihrer Gewinne abzieht, während andere Länder, wie die VAE, mehr Anreize bieten, Unternehmen anzusiedeln und langfristig erfolgreich zu sein.

5. Ist eine Verlagerung in die VAE sinnvoll?

Für viele Unternehmer stellt sich die Frage, ob es sich lohnt, ihr Unternehmen in die VAE zu verlagern, um von den erheblichen steuerlichen Vorteilen zu profitieren. Hier sind einige der wichtigsten Gründe, warum immer mehr Unternehmer diese Entscheidung treffen:

• الإعفاء الضريبي: Keine Einkommenssteuer, keine Unternehmenssteuer und niedrige Mehrwertsteuer – dies sind unschlagbare Argumente für die Verlagerung eines Unternehmens in die VAE.
• Internationale Netzwerke: Dubai ist ein globales Handelszentrum, das Unternehmen Zugang zu neuen Märkten und Geschäftsmöglichkeiten bietet.
• جودة الحياة: Dubai bietet nicht nur steuerliche Vorteile, sondern auch eine hohe Lebensqualität, moderne Infrastruktur und eine stabile politische Umgebung.

Unternehmer, die sich für eine Verlagerung in die VAE interessieren, können auf professionelle Unterstützung zählen. إعدادالشركة ist ein erfahrener Dienstleister, der Unternehmern bei jedem Schritt des Prozesses zur Seite steht – von der Wahl der richtigen Unternehmensstruktur bis zur Erlangung der notwendigen Lizenzen. SetupCo kennt die lokalen Gegebenheiten und sorgt dafür, dass die Unternehmensgründung in den VAE reibungslos und effizient verläuft.

Eine überdenkenswerte Entscheidung

Während die hohen Steuern in Deutschland viele soziale Sicherheiten und öffentliche Dienstleistungen finanzieren, bleibt die Frage offen, ob die Steuerlast für Unternehmen in der heutigen globalisierten Welt gerechtfertigt ist. Unternehmer, die ihren Gewinn maximieren und in einem wirtschaftsfreundlichen Umfeld operieren möchten.